ePayments - электронный кошелек и карта MasterCard (ч.4)

Да, не открывает, но там похоже дело касается не только банковских счетов.

Вот интересная статья с разбором вопроса (на английском): https://res.mdpi.com/laws/laws-07-00031/article_deploy/laws-07-00031-v2.pdf?filename=&attachment=1

Насколько я понял, по CRS раскрывается среди прочей следующая информация:

The account value or balance at the end of the relevant calendar year, and:

i. where the account is a custodial account, dividends, and proceeds from the sale or redemption of financial assets paid to the account during the relevant calendar year;

ii. where the account is a depository account, the gross amount of interest paid to the account during the relevant calendar year; and

iii. where the account is a cash value insurance contract, annuity contract, or debt or equity interest in an investment entity FI, the gross amount paid or credited to the account holder during the relevant calendar year.

Электронные деньги (e-money) скорее всего подпадают под первое определение - "custodial account" (или не подпадают?), а по custodial account судя по статье раскрывается не только баланс на конец отчетного года (который может быть нулевым), но и сумма от продажи финансовых активов, полученная в течение этого года.

Вопрос в том, считается ли аккаунт пользователя на ePayments (и DSX) custodial account'ом и если считается, считается ли операция по обмену криптовалюты на USD продажей финансового актива.

Кто-нибудь в курсе?

Подпадают ли де юре я не в курсе, но кастодиальный счет - это депозитарный счет, т.е. счет на котором хранятся ценные бумаги (или иные финансовые активы) клиента, а также счёт, открытый родителями несовершеннолетнему в банке, например, и еще некоторые виды счетов. Все эти счета объединяет то, что они открыты не на бенефициара (реального владельца активов), а на управляющего счетом (брокер, юрконтора, родители и т.п.). Другими словами это счета, владельцы которых не являются владельцами активов на этих счетах. В принципе счет ePayments можно было бы отнести к такому виду счетов, но это вопрос дискуссионнный.

Лично мое мнение: закон по духу написан так, что ЛЮБЫЕ активы будут учитываться. Даже если у вас в банке на хранение сдана раритетная коллекция крышечек от Coca-Cola, информация о ее стоимости будет передана. Сейчас весь капитал временно сбежал в зоны, которые не присоединились к CSR, по сети гуляет этот список из 12 стран, но Великобритания не в их числе разумеется.

Здравствуйте. А по картам Epayments тоже не распространяется, как и на сам кошелек?

И кошелек, и карта являются продуктами компании ePayments.

ePayments, расскажите общественности, какие у вас планы на будущее, когда в апреле-мае у всех кончится строк действия карты. В текущем виде сервис без карты смысла не имеет. Что планируете добавлять, чтоб сервис был востребован без карты?

Классификация счетов для целей CRS определяется лицензиями, на основании которых открываются счета. ePayments действует как "Authorised Electronic Money Institution", и относится к организациям, исключённым из CRS.

https://register.fca.org.uk/ShPo_FirmDetailsPage?id=001b000000m4IXgAAM

CRS - стандарт, не закон. Он является копией FATCA и почти полностью копирует положения последнего. А основной целью FATCA изначально были и остаются крупные банковские переводы в оффшоры с целью ухода от налогов. Ваши крышки и счета в платёжных системах никогда не были целью CRS или FATCA.

А есть точная дата завершения?

У меня написано вроде до 2020 года на карте

rovalans, да моя теория оказалась не верна, всплыло много людей, у которых еще на 1-2 года срок есть, значит можно меньше волноваться )))

Пока некоторые не могут решить вопрос с выпуском карт, а другие выпускают хоть какие-то карты, но на крайне невыгодных условиях, кто-то анонсировал прекрасную карточную программу, которая после своего запуска в ближайшее время ни оставит шансов ни ePayments, ни другим подобным системам ;)

Vladan, у всех карточных программ, даже еще невыпущенных, все или плохо или очень плохо. Они все могут в любой момент схлопнуться и будет все не выгодно.